Lembaga Keuangan Bank - Pengertian, Tugas, dan Jenis-Jenisnya

Untuk mencapai pertumbuhan ekonomi yang tinggi, setiap negara membutuhkan modal (capital). Salah satu sumber modal berasal dari tabungan masyarakat. Tabungan masyarakat digunakan untuk membiayai kegiatan-kegiatan produktif yang dilakukan oleh produsen. Bagaimana proses agar uang yang berasal dari masyarakat sampai ke tangan produsen? Di sinilah peran lembaga keuangan sangat diperlukan.

Apa yang dimaksud dengan lembaga keuangan? Lembaga keuangan adalah lembaga yang kegiatannya menghimpun dana masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat. Lembaga keuangan merupakan perantara antara pihak-pihak yang memiliki kelebihan dana dengan pihak yang memerlukan dana.

Lembaga keuangan terdiri dari Bank dan lembaga keuangan bukan Bank. Nah pada kesempatan kali ini, saya akan membahas terlebih dahulu tentang lembaga keuangan Bank dari pengertian sampai dengan jenis-jenisnya.

Pengertian Bank

Kata “bank” berasal dari Bahasa Italia “banca”, yang berarti meja yang digunakan sebagai tempat penukaran uang. Menurut Undang-Undang No.10 tahun 1998 tentang Perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang tugasnya menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan kemudian menyalurkannya dalam bentuk kredit atau dalam bentuk lainnya, dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat suatu negara.

Azas Bank

Menurut pasal 2 Undang-Undang No.7 tahun 1992 tentang Perbankan, dalam melaksanakan usahnya, Lembaga Perbankan di Indonesia yang berdasarkan pada demokrasi ekonomi harus menggunakan prinsip kehati-hatian dimana demokrasi ekonomi tersebut berlandaskan kepada Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945.

Fungsi Bank

Menurut Pasal 3 Undang-Undang No.7 tahun1992 tentang Perbankan, menyatakan bahwa fungsi utama dari Lembaga Perbankan di Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat.

Tujuan Bank

Menurut Pasal 4 Undang-Undang No.7 tahun1992 tentang Perbankan, menyatakan bahwa Lembaga Perbankan di Indonesia bertujuan untuk menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas ekonomi ke arah yang lebih baik demi kesejahteraan masyarakat.

Tugas Utama Bank

1. Sebagai Penghimpun Dana Masyarakat (Kredit Pasif)

Penghimpunan dana masyarakat oleh bank, dilakukan dengan cara-cara sebagai berikut :

a. Rekening koran (Giro) atau demand deposit

Giro yaitu simpanan dari pihak ketiga dimana penarikan dananya dilakukan sampai batas akhir yang ditentukan oleh bank dengan syarat menunjukan cek dan bilyet giro (atau dengan cara pemindahbukuan). Bilyet giro adalah surat perintah pemindahbukuan dari nasabah ke bank yang bertujuan untuk pemebekuan uang, artinya pihak yang diberikan giro tersebut tidak dapat melakukan penarikan dana giro secara langsung di bank, melainkan harus disetorkan terlebih dahulu ke dalam rekening banknya. Jumlah dari simpanan giro sangat baik untuk sumber dana jangka pendek bagi Bank.

b. Deposit berjangka (Time Deposit)

Deposit berjangka yaitu simpanan yang penarikannya hanya bisa dilakukan setelah jatuh tempo.

c. Sertifikat deposito

Sertifikat deposito yaitu deposito berjangka yang setifikatnya dapat diperjualbelikan.

d. Tabungan

Tabungan yaitu simpanan di bank yang penarikannya dapat dilakukan kapan saja tanpa ada rentang waktu.

e. Deposit on call

Deposit on call yaitu simpanan tetap yang berada di bank selama pemiliknya tidak menggunakannya. Jika suatu saat pemilik ingin melakukan penarikan dana, maka ia harus memberitahukan maksud dan tujuannya terlebih dahulu kepada pihak bank.

f. Deposit automatic roll over

Deposit automatic roll over yaitu deposito yang sudah masuk jatuh tempo, akan tetapi diperpanjang secara otomatis selama deposito tersebut tidak diambil.

2. Sebagai Penyalur Dana Masyarakat (Kredit Aktif)

Dalam tugasnya sebagai penyalur dana, bank menyediakan beberapa cara kepada nasabahnya, yaitu :

a. Kredit rekening koran

Kredit rekening koran yaitu peminjaman kepada nasabah yang pengembaliannya disesuaikan dengan kebutuhan nasabah tersebut.

b. Kredit reimburse (letter of kredit)

Kredit reimburse yaitu kredit yang diberikan kepada nasabah atas pembelian sejumlah barang dimana pembayaran tersebut dilakukan oleh pihak bank.

c. Kredit aksep

Kredit aksep yaitu pinjaman yang diberikan bank kepada nasabah dengan mengeluarkan wesel yang kemudian wesel tersebut dapat diperdagangkan.

d. Kredit dokumenter

Kredit dokumenter yaitu pinjaman yang diberikan bank kepada nasabah setelah nasabah menyerahkan dokumen pengiriman barang yang telah disetujui oleh pihak yang mengangkut barang tersebut.

e. Kredit dengan jaminan surat berharga

Kredit dengan jaminan surat berharga yaitu pinjaman yang diberikan bank kepada nasabah untuk membeli surat-surat berharga, sekaligus surat berharga tersebut dijadikan sebagai jaminannya.

3. Sebagai Perantara dalam Lalu Lintas Pembayaran

a.Transfer (pengiriman uang)

b. Melakukan inkanso

c. Menerbitkan kartu kredit

d. Mendiskonto

e. Mengeluarkan cek perjalanan (travel’s check)

f. ATM (Automated Teller Machine)

g. Pembayaran gaji karyawan

h. SDB (Save Deposit Box)

Jenis-Jenis Bank

Berdasarkan pembagian tugas pokonya, bank di Indonesia dibedakan menjadi tiga, yaitu Bank Sentral, Bank Umum, dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR).

1. Bank Sentral

Apa itu Bank Sentral?

Berdasarkan Undang-Undang No.23 tahun 1999, Bank Indonesia sebagai Bank Sentral Indonesia merupakan lembaga negara yang independen (mandiri), serta bebas dari campur tangan pemerintah dan pihak-pihak lain, kecuali untuk hal-hal yang secara tegas diatur dalam undang-undang.

Tujuan Bank Indonesia

Bank Indonesia bertujuan untuk  mengatur dan memelihara kesatablian nilai rupiah. Kestabilan nilai rupiah dapat terlihat dari perkembangan laju inflasi dan perkembangan nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing.

Tujuan Bank Indonesia

1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter.
2. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran.
3. Mengatur dan mengawasi lembaga bank di bawahnya.
4. Sebagai penyedia dana utama bagi bank umum dalam bentuk likuiditas Bank Indonesia.

2. Bank Umum

Menurut Undang-Undang No.10tahun1998, Bank Umum menerapkan prinsip syariah dalam kegiatnnya memberikan jasa terhadap lalu lintas pembayaran. Dalam menjalankan setiap kegiatannya, bank-bank umum menawarkan berbagai produk perbankan yang variatif dan berbeda dengan bank lainnya, yang tujuannya untuk menarik nasabah sebanyak-banyaknya. Sebagai contoh tabungan Bank Umum yang ada di Indonesia antara lain Tabungan Batara dari BTN, Tabungan Britama dai BRI, dan Phone Plus dari BNI.

Bentuk hukum dari Bank Umum

1. Perseroan Terbatas (PT)
2. Koperasi
3. Perusahaan Daerah

Siapa yang diperkenankan mendirikan Bank Umum?

1. Warga Negara Indonesia atau Badan Hukum Indonesia
2. Warga Negara Indonesia dengan Warga Negara Asing dan/atau Badan Hukum Asing secara kemitraan.

Kegiatan-kegiatan yang dilakukan Bank Umum

1. Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk tabungan (saving deposit).
2. Memberi layanan kredit kepada masyarakat.
3. Menyediakan jasa-jasa bank lalinnya (services).

3. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

Apa itu Bank Perkreditan Rakyat?

BPR adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jas dalam lalu lintas pembayaran. BPR biasanya bertindak sebagai bank di berbagai daerah pedesaan atau daerah usaha kecil menengah, serta melayani sektor-sektor informal di perkotaan yang masih belum terjangkau oleh Bank Umum.

Kegiatan yang dilakukan BPR

1. Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk tabungan (saving deposit) dan deposito berjangka (time deposit).
2. Memberikan kredit kepada masyarakat yang membutuhkan.
3. Menyediakan pembayaran kepada nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan kegiatan yang berlaku.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), tabungan, atau deposito berjangka kepada bank lain.

Kegiatan yang tidak boleh dilakukan oleh BPR

1. Menerima simpanan giro.
2. Mengikuti kliring.
3. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing.
4. Melakukan usaha perasuransian.